2025년 세금 정책, 어떻게 달라질까?
2025년부터 적용되는 세금 정책은 근로소득세, 부동산 세금, 법인세, 상속·증여세 등 다양한 분야에서 변화가 예상된다. 특히, 소득세 감면 확대, 부동산 세 부담 완화, 중소기업 세제 지원 강화 등의 조치가 포함될 전망이다.
1. 근로소득세 변화 (연말정산 세금 혜택 증가)
- 2024년: 기본 세율 유지, 근로소득공제 최대 2,000만 원, 신용카드 소득공제율 15~30%
- 2025년 변화: 근로소득공제 확대, 신용카드 소득공제율 상향 가능성, 청년·신혼부부 대상 공제 확대
- 대비 방법: 소득공제 항목을 점검하고, 체크카드 사용이 유리할 가능성이 높음
2. 부동산 세금 변화 (재산세·종부세 완화)
- 2024년: 종부세 기본 공제 12억 원, 1주택자 재산세 감면, 다주택자 양도세 중과 한시적 완화
- 2025년 변화: 종부세 공제 기준 13억 원 상향 가능성, 1주택자 재산세 감면 추가 확대, 다주택자 양도세 완화 연장 검토
- 대비 방법: 종부세 부담이 줄어들 가능성이 있어 보유 전략을 조정하고, 다주택자는 매도 타이밍 고려 필요
3. 자영업자·중소기업 세금 감면 정책
- 2024년: 자영업자 종합소득세 최고세율 45%, 부가가치세 감면 (연매출 8천만 원 이하), 창업 중소기업 법인세 감면
- 2025년 변화: 부가가치세 감면 확대 가능성, 소상공인 세액공제 추가 지원, 법인세 감면 연장 검토
- 대비 방법: 연매출 기준이 상향될 경우 세제 혜택이 늘어날 가능성이 높아, 이에 맞춘 사업 계획이 필요
4. 상속·증여세 개편 (가업 승계 부담 완화)
- 2024년: 상속세 최고세율 50%, 가업승계 요건 완화 (사후관리 기간 5년), 증여세 면제 한도 연간 5천만 원
- 2025년 변화: 가업 승계 세제 혜택 확대 가능성, 증여세 면제 한도 7천만 원으로 상향 검토, 세대 생략 증여세 완화 예상
- 대비 방법: 가업 승계 및 자녀 증여 계획을 조정하여 변경된 세제 혜택을 활용
5. 2024년 vs 2025년 세금 정책 비교 요약
| 구분 | 2024년 정책 | 2025년 변화 예상 |
|---|---|---|
| 근로소득세 | 기본 공제 유지, 신용카드 소득공제율 15~30% | 근로소득공제 확대, 신용카드 소득공제율 상향 가능성 |
| 부동산 세금 | 종부세 공제 12억 원, 1주택자 재산세 감면 | 종부세 공제 13억 원 상향, 다주택자 양도세 완화 연장 검토 |
| 자영업·중소기업 | 부가가치세 감면 (연매출 8천만 원 이하) | 감면 기준 확대 검토, 소상공인 세액공제 지원 추가 |
| 상속·증여세 | 가업승계 사후관리 5년, 증여세 면제 5천만 원 | 증여세 면제 7천만 원 상향 검토, 세대 생략 증여세 완화 가능성 |
6. 결론
- 근로소득세 감면 혜택 증가: 근로소득공제 확대, 신용카드 소득공제율 상향 가능성이 있어 연말정산 혜택이 커질 전망
- 부동산 세금 부담 완화: 종부세 기준이 완화되고 1주택자 재산세 감면이 확대될 것으로 보임
- 자영업자 및 중소기업 세제 혜택 확대: 부가가치세 감면 기준이 확대되고, 소상공인을 위한 추가 지원이 늘어날 가능성이 큼
- 상속·증여세 완화 가능성: 가업 승계를 고려하는 경우, 세금 부담이 줄어들 것으로 예상됨
2025년에는 세금 감면 혜택이 확대되는 방향으로 개편될 가능성이 높으므로, 개인 및 사업자의 세금 절감 전략을 미리 준비하는 것이 중요하다.